Door middel van de planning & control-cyclus wordt jaarlijks aangegeven wat de geplande werkzaamheden zijn met de daaraan gekoppelde middelen (begroting en kadernota), wat de voortgang is (1e en 2e berap) en wat er daadwerkelijk gebeurd is (via de jaarrekening). Begin 2017 is bekeken hoe de leesbaarheid van de diverse producten kan worden verbeterd. In deze begroting zijn een aantal van deze verbeteringen zichtbaar. Vanaf begrotingsjaar 2018 wordt ook een digitale versie van de begroting gepubliceerd.

De financiële situatie van onze gemeente is gezond te noemen en dat willen we graag zo houden. Om de gemeentefinanciën goed op orde te houden is het belangrijk dat de begroting reëel en structureel in evenwicht is. Het reëel evenwicht houdt in dat de ramingen volledig, realistisch en haalbaar zijn. Als structurele lasten gedekt zijn door structurele baten is er sprake van structureel evenwicht.
De middelen en de ontwikkelingen daarvoor zijn:

Algemene uitkering
Het grootste deel van de inkomsten van de gemeente wordt ontvangen via de algemene uitkering. De ontwikkelingen van de algemene uitkering worden gevolgd. De mutaties als gevolg van de meicirculaire worden bij de kadernota betrokken. De mutaties als gevolg van de septembercirculaire worden bij de begroting betrokken.

Uitkering Sociaal Domein
Op dit moment is de verwachting dat de baten op basis van de transities voldoende zijn om de lasten van de gemeente te dekken. Eventuele mutaties bij de integratie uitkering Sociaal Domein binnen het gemeentefonds worden daarom ook budgettair neutraal verwerkt. De uitkomsten van de jaarrekening 2016 laten een positief saldo zien. Dit geldt met name bij de WMO. De jeugdzorg laat nadelige resultaten zien en de verwachting is dat dit ook in 2018 doorzet. Overschotten bij de WMO kunnen ingezet worden ten behoeve van de Jeugdzorg. Omdat het gaat om een open eind regelingen blijft het belangrijk dat we terughoudend omgaan met het inzetten van het structurele begrotingssaldo. De geplande overheveling van de Integratie uitkering sociaal domein naar de algemene uitkering wordt uitgesteld.

Belastingen
Door de gemeente worden OZB (onroerendezaakbelasting) afvalstoffenheffing, rioolheffing en diverse leges opgelegd aan de burger. Uitgangspunt hierbij is dat de OZB wordt geïndexeerd met het percentage van de gewogen kostenontwikkeling en dat de heffingen en leges 100% kostendekkend zijn. Het is mogelijk om OZB gebruikersdeel te heffen over bouwterreinen met bestemming niet-woning en voor niet-woningen in aanbouw. Een gevolg hiervan is dat de lastendruk van de bedrijven toeneemt.Van deze mogelijkheid wordt nog geen gebruik gemaakt.

Ontwikkelingen op financieel gebied
Op basis van de huidige genomen besluiten van uw raad en toekomstige ontwikkelingen omtrent Centrumontwikkeling Son, Centrumontwikkeling Breugel en nieuwbouw en renovatie gemeentehuis is de financiële calculatie voor de projecten geactualiseerd. Op basis van deze actualisatie wordt voorgesteld vanaf 2021een stelpost op te nemen om toekomstige exploitatielasten te kunnen opvangen binnen de gemeentelijke begroting. De ontwerpbegroting 2018 -2021 Dommelvallei is opgesteld overeenkomstig de uitgangspunten die door het Dagelijks Bestuur zijn vastgesteld. De ontwerpbegroting 2018 – 2021 voorziet in een verlaging van de gemeentelijke bijdrage voor Son en Breugel. Per 25 mei 2018 is de Europese Algemene Verordening Gegevensbescherming van toepassing (hierna Avg). Dat betekent dat er vanaf die datum nog maar één ‘privacywet’ geldt in de hele Europese Unie. Één van de eisen die de Avg stelt aan overheden is het aanwijzen van een functionaris voor gegevensbescherming. Dit brengt een noodzakelijke uitbreiding van de personele capaciteit met zich mee. De Avg staat ons toe hierin samen te werken met andere overheidsorganisaties. Binnen de Dommelvallei-organisaties wordt op dit moment de samenwerking gezocht, onder andere om de kosten te beperken.

Ontwikkelingen BBV
De begroting 2018 is opgesteld conform de richtlijnen van het BBV. Na de wijzigingen in de BBV die in 2017 zijn doorgevoerd staan er vooralsnog geen grote veranderingen gepland.